التدفق النقدي هو المال الذي يدخل فعلا إلى حسابكم البنكي ويخرج منه خلال فترة. وهو ليس هو الربح.

يمكن أن تكون المقاولة رابحة على الورق وتنقصها السيولة مع ذلك. تفوترون 120 000 MAD في مارس، لكن عميلكم يؤدي في ماي. وفي الأثناء يحل في أبريل أداء الكراء والأجور وفواتير الموردين وTVA. البيع حقيقي، لكن السيولة لم تصل بعد.

الأرقام الثلاثة المهمة

• السيولة اليوم: ما في حساباتكم وصندوقكم الآن.
• ما يدخل: أداءات العملاء التي تتوقعون تسلمها، شهرا بشهر.
• ما يخرج: ما ستؤدونه، شهرا بشهر: الكراء والأجور والموردون والقروض والضرائب.

في كل شهر، السيولة اليوم زائد ما يدخل ناقص ما يخرج يعطي الرصيد الذي تبدؤون به الشهر الموالي.

ماذا تفعلون بالنتيجة

• رصيد ينخفض في شهر ما ينبهكم إلى تحصيل أداء مبكرا، أو تأجيل مشترى، أو التحدث مع بنككم قبل أن تحتاجوا إلى ذلك.
• رصيد يواصل النمو يخبركم متى تستطيعون التوظيف أو الاستثمار.